Štai kaip tai veikia (užtikrinu jus, HSA sąskaitos yra visiškai legalios):
Jei jūs turite sveikatos draudimą su didele išskaita (deductible), jūs turite teisę į HSA sąskaitą. Jei atsidarote minėtą sąskaitą, į ją galite įnešti iki $3,300 (jei esate nesusituokęs) arba iki $6,500 (jei esate susituokęs) ir už tai nemokėti jokių mokesčių!
Gal per pirmus metus tai neatrodys labai daug. Tačiau tai daryti galite kiekvienais metais. Tik įsivaizduokite, kiek galite būti sutaupę po 5, 10, 15 metų!
HSA sąskaitų detalės gali būti kiek komplikuotos, todėl aš nuolat rengiu savo klientams seminarus, kuriuose jie gali sužinoti kiek įmanoma daugiau apie tai, kaip tai veikia. Tačiau dabar trumpai pristatysiu jums HSA reikalo esmę.
Taupomoji sveikatos sąskaita (HSA) yra asmeninė sąskaita, kuriai yra taikomos mokesčių lengvatos, ir kurią galite naudoti dabartinėms ar būsimoms Mokesčių inspekcijos (IRS) patvirtintoms medicinos išlaidoms apmokėti. Su HSA, jūs turėsite galimybę daugiau sutaupyti sveikatos priežiūros išlaidoms, o taip pat papildomai taupyti pensijai per savarankiškai nukreiptas investicijas.
Kaip veikia HSA:
Į savo HSA mokėti galite per atskaitymus nuo darbo užmokesčio, internetinės bankininkystės pavedimu, arba siunčiant asmeninį čekį į HSA banką. Prie įmokų į jūsų HSA sąskaitą taip pat gali prisidėti ir jūsų darbdavys ar trečioji šalis, pvz., tėvai ar sutuoktinis.
Už IRS patvirtintas medicinos išlaidas galite mokėti tiesiogiai paslaugų tiekėjui savo HSA debeto kortele ar sumokėti savo asmeninėmis lėšomis. Vėliau galite šias išlaidas sau kompensuoti, arba palikti lėšas kaupiamojoje HSA sąskaitoje, kad jos toliau augtų.
Nepanaudotos lėšos bus perkeltos kitiems metais. Sulaukę 65-erių metų, sukauptas lėšas galėsite išsiimti iš sąskaitos bet kokiam tikslui, be baudos (jos tik bus apmokestinamos įprastu pajamų mokesčiu).
Jūsų sąskaitos likutis ir visa kita informacija apie jūsų sąskaitą yra prieinama 24/7 per HSA banko interneto svetainę ir mobiliuosius prietaisus.
Ar jūs turite teisę į HSA?
Jei jūs turite sveikatos draudimo planą su dideliu atskaitymu (High Deductible Health Plan, HDHP) – per darbdavį, per sutuoktinį arba asmeniškai įsigytą – tuomet yra didelė tikimybė, kad jūs galite turėti HSA. Tačiau svarbu žinoti, kad:
Jūs negalite būti apdraustas pagal jokį kitą su HSA nesuderintą sveikatos planą, įskaitant „Medicare“ A ir B dalis.
Jūs negalite būti draustas „TriCare“.
Norėdami atlikti įmoką į HSA, per paskutines 90 dienų negalite būti pasinaudojęs savo VA išmokomis medicinos paslaugoms.
Negalite būti nurodytas išlaikytiniu kito žmogaus mokesčių deklaracijoje (išskyrus jūsų sutuoktinį).
Tinkamo HDHP dengimas turi galioti jau nuo pirmosios mėnesio dienos.
Kai atsidarysite sąskaitą, HSA bankas paprašys jūsų tam tikros informacijos jūsų tapatybei patvirtinti ir apdoroti jūsų paraišką.
Kokie yra metiniai IRS įmokų apribojimai?
Visų šalių įmokos į HSA sąskaitą negali viršyti metinio IRS nustatyto HSA įmokų limito (bet kas gali prisidėti prie jūsų HSA, bet tik sąskaitos savininkui ir darbdaviui už šias įmokas taikomos mokesčių lengvatos). Viršijus IRS nustatytus apribojimus, taikomos baudos ir apmokestinimai. Kaip išvengti šių apmokestinimų ir kaip iš sąskaitos išimti perteklines lėšas, jums patars kvalifikuotas jūsų mokesčių specialistas. Nepamirškite, kad, pagal IRS gaires, įmokas į savo HSA sąskaitą atlikti galite iki mokesčių deklaravimo termino (paprastai iki kitų metų balandžio 15 d.).
Pridėtoje lentelėje matote, kokius apribojimus skirtingų rūšių sąskaitoms yra nustačiusi IRS.
Papildomos įmokos
HSA sąskaitų savininkai, kurie atitinka šiuos kriterijus, turi teisę papildomai įnešti į savo taupomąją sąskaitą $1,000: 55 metų ar vyresni Taupomosios sveikatos sąskaitos turėtojai (nepriklausomai, kelintais sąskaitos turėjimo metais jiems sukanka 55 m.), neužsiregistravę „Medicare“ programoje (jeigu sąskaitos turėtojas užsiregistravo „Medicare“ programoje metų viduryje, papildomos įmokos dydis turi būti proporcingai perskaičiuotas).
Su HSA lengva taupyti
HSA suteikia tris būdus sutaupyti mokesčius:
1. Įmokas į HSA sąskaitą galima atlikti iš dar neapmokestintų pajamų, o bet kokių įmokų į HSA, kurias darote lėšomis, kurios prieš tai jau buvo apmokestintos, mokesčiai yra išskaičiuojami.
2. HSA fonduose uždirbtos palūkanos ir pajamos iš investicijų yra neapmokestinamos.
3.Iš HSA apmokant IRS numatytas medicinos išlaidas, šios yra neapmokestinamos.
IRS patvirtintos medicinos išlaidos:
Jūs galite naudoti savo HSA sąskaitą mokant už pačias įvairiausias IRS patvirtintas medicinines išlaidas: tiek savo, tiek sutuoktinio ar išlaikytinių. IRS patvirtintos medicinos išlaidos apima sveikatos priežiūros paslaugas (pirminę apžiūrą, ligoninės sąskaitas, įvairių specialistų paslaugas ir t.t.), įrangą (protezus, ramentus, klausos aparatus, akinius, kontaktinius lęšius ir t.t.) ar vaistus. Šios išlaidos visada yra neapmokestinamos mokesčiais. HSA lėšos gali būti naudojamos ir kompensuoti sau už ankstesnes medicinines išlaidas, jeigu jas patyrėte jau po HSA sąskaitos atsidarymo. Nors jums nereikia pateikti jokių kvitų HSA bankui, privalote išsaugoti savo visas sąskaitas ir kvitus mokestiniais tikslais.
Kaip daryti įmokas į savo HSA?
Kad maksimaliai išnaudotumėte HSA teikiamą naudą mažinant mokesčius ir kaupiant lėšas, savo sąskaitos finansavimą pradėkite kuo anksčiau. HSA bankas siūlo kelis patogius būdus įnešti lėšas į savo HSA. Tai galima daryti:
Per nuskaitymus iš atlyginimo (jei jūsų darbdavys teikia šią paslaugą). Dėl reikalingų dokumentų sutvarkymo kreipkitės į savo darbdavį.
Pavedimais internetu. HSA banko internetiniame puslapyje galite pervesti lėšas iš savo turimų einamųjų ir taupomųjų sąskaitų.
Čekiais. Tereikia išsiųsti čekį ir užpildytą įmokos formą adresu: HSA Bank, PO Box 939, Sheboygan, WI 53082
Kaip iš savo HSA mokėti už medicinos paslaugas?
Nesvarbu, ar norite kompensuoti sau už apmokėtas medicinos paslaugas, ar už jas atsiskaityti norite iš karto ir tiesiogiai iš HSA, tai daryti galite keliais būdais:
Sveikatos lėšų debeto kortele. Jūsų HSA banko debetinė kortelė suteikia jums prieigą prie jūsų HSA lėšų. Kortele galima naudotis pasirašant arba naudojant PIN kodą bankomatuose. Už lėšų išgryninimą bankomatuose gali būti taikomas mokestis
Čekiais. Už papildomą mokestį galima užsisakyti 50 čekių knygelę. Šiuos čekius galite naudoti mokėdami paslaugų teikėjams arba kompensuoti savo lėšomis apmokėtas išlaidas.
Internetiniais pavedimais. HSA banko internetinėje svetainėje galite kompensuoti savo išlaidas, pervedant lėšas į savo einamąją ar taupomąją sąskaitą. Galima atlikti vienkartinį pavedimą, arba nustatyti automatinius pervedimus.
Sąskaitų apmokėjimas internetu. Medicinos paslaugų tiekėjams taip pat galima sumokėti tiesiogiai iš jūsų HSA.
Jei turite kokių nors klausimų dėl HSA, kreipkitės į Iloną Dovidaitienę tel. 800-913-0809.
Daugiau informacijos rasite www.unitedstatestaxservices.us
